1. 選擇具有免稅優惠的投資工具
2. 運用節稅技巧，都可以達到減少稅負支出，進一步讓省下的稅幫您錢滾錢的效果。 一、節稅通則--選擇具有免稅優惠的投資工具在選擇具有免稅優惠的投資工具方面，在全球景氣復甦之下，海外基金已經成為許多投資人今年佈局的市場，從稅務的角度來看，由於現行稅法規定，國人投資海外基金所得完全免稅，海外市場也是節稅朋友不可錯過的投資。
節稅的驚人效果
舉例而言，假設有五百萬元投資於年報酬率5.5%的定存,對於年利息所得超過二十七萬,且稅率高達40%的人來說,二十年下來一共繳了超過144萬元的稅，實際收益只有1256萬元。但是,如果投資到完全免稅、平均年報酬率12%的海外股票型基金,則估計二十年後可以累積到4823萬元,因此二十年下來，您省下來的稅加上投資獲利的部分幫您創造了3567萬元的財富呢!
而根據統計，近年來國際股市的表現隨景氣復甦而表現亮麗，省下來的稅以及錢滾錢的效果加更加明顯，懂得使用海外基金來節稅的人，將可望成為財富重分配的贏家。美國那斯達克指數過去五年平均年報酬率達41.18﹪，摩根史坦利世界指數平均年報酬率達21.07﹪，所羅門公司債綜合指數過去十年則有10.36﹪的平均年報酬率。
資料來源：Bloomberg/摩根史坦利指數，至1999/11/30止，新台幣計價，富蘭克林證券投顧提供
其他具有稅負優勢的常用投資工具列表如下，民眾可從風險以及報酬率的高低來選擇適合自己的投資工具，進行最適當的理財規劃。依目前所得稅法規定，國人投資海外共同基金、公債附買回都是完全免稅的。此外，國內的債券基金因為不配息，所以也是免稅的，這些免稅的投資工具都是資金撤出定存後的優先選擇。
定存族與退休族的建議
接下來，再依照報酬率與風險來選擇，偏好利息收入的定存族以及保守的退休族，應該以穩定高配息的海外債券基金為主；而公債附買回與國內債券基金由於收益不高，年報酬率約5.5﹪左右，因此比較適合作為短期資金停放的中途站。不過，同樣是完全免稅的投資工具，定存族的長期投資資金仍然以選擇具有資本增值潛力的海外股票共同基金較適合。其次，在有利息收入的投資工具中，必須注意年利息收入是否超過免稅額度，而郵局儲金戶頭的利息免稅額度也只有新台幣一百萬元。
節稅投資工具的選擇
*以世界型股票基金以及美國公司債型基金過去表現為例，但並不代表未來收益。
二、運用節稅技巧報稅十大常見死角
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